Финансовая модель

Успешное управление бизнесом требует не только креативных идей, но и точного понимания финансовой картины.

Финансовая модель — это инструмент, позволяющий прогнозировать будущее развитие компании, анализировать её текущее состояние и принимать стратегически важные решения. В этой статье разберем, зачем нужна финансовая модель бизнеса, что это такое, её виды, проблемы, которые могут возникнуть без неё, и как она помогает бизнесу достигать новых высот.

Что такое финансовая модель
 
Финансовая модель — это симуляция, которая показывает, как финансовые показатели бизнеса могут изменяться в зависимости от тех или иных факторов. Основой для подготовки финансовой модели проекта является анализ исторических данных и прогнозирование будущих финансовых потоков. В её рамках рассматриваются основные отчеты компании: отчеты о доходах, балансы и отчеты о движении денежных средств.
 
Финансовая модель помогает владельцам и менеджерам компаний не просто видеть текущее состояние дел, но и оценивать влияние решений на будущее. Это особенно важно в условиях нестабильного рынка, когда малейшие колебания могут привести как к стремительному росту, так и к серьёзным убыткам.

Какие бывают финансовые модели
 
Существует множество финансовых моделей, и их можно адаптировать под разные цели и задачи. Основные виды включают модель трёх отчетов, инвестиционную модель и модель масштабирования.

Модель трёх отчетов
 
Эта модель связывает три ключевых финансовых отчета: отчёт о доходах, баланс и отчёт о движении денежных средств. Она даёт полное представление о финансовом положении компании и позволяет оценить рентабельность и ликвидность.

Инвестиционная модель
 
Такая модель используется для оценки эффективности инвестиций. Она помогает понять, окупятся ли вложения, будь то покупка нового оборудования, запуск продукта или открытие нового офиса. Инвестиционная модель часто используется в креативных студиях и event-агентствах для расчета окупаемости проектов.

Модель масштабирования
 
Когда бизнес готов к экспансии, масштабируемая модель помогает рассчитать, насколько эффективно компания сможет увеличивать свои объемы.

С какими проблемами бизнес может столкнуться без финансовой модели?
 
Отсутствие финансовой модели может привести к серьёзным проблемам. Рассмотрим несколько ситуаций.

1. Неясная картина доходов и расходов

Когда компания не имеет четкой финансовой модели, она может не понимать, какие проекты приносят больше прибыли, а какие — тянут бизнес вниз. Например, небольшое event-агентство ведёт несколько проектов, но не имеет финансовой модели. Владелец замечает, что денег на счетах становится меньше, но не понимает, почему. В итоге выясняется, что крупный проект, который казался выгодным, приносит убытки из-за неверных расчетов себестоимости и расходов на подрядчиков. Если бы у агентства была финансовая модель, владелец мог бы заранее оценить финансовую нагрузку и вовремя корректировать затраты.

2. Неэффективные инвестиции
 
Без инвестиционной модели предприниматель может вложить деньги в проекты с низкой доходностью. Это особенно опасно для малых бизнесов, где ресурсы ограничены, и каждая ошибка может стоить очень дорого. Креативные агентства, вкладывающие в оборудование без расчета окупаемости, рискуют столкнуться с недостатком оборотных средств.
 
Представим ситуацию: креативная студия решает инвестировать в новое оборудование для расширения услуг. Однако без создания финансовой модели владельцы не могут правильно рассчитать сроки окупаемости. Вложенные средства оказываются заморожены на долгие месяцы, а студия сталкивается с недостатком оборотных средств для покрытия текущих расходов. Финансовая модель помогла бы спрогнозировать сроки окупаемости и избежать кассовых разрывов.

3. Неправильная оценка рисков
 
Финансовая модель позволяет выявлять потенциальные риски и готовиться к ним. Без неё бизнес может не заметить признаков проблем, которые требуют срочного вмешательства. Например, компания Red Bull использует сложные финансовые модели для анализа рисков на международных рынках и оценки эффективности своих маркетинговых кампаний.
 
А что случилось бы если бы локальный бренд одежды решил запустить новую капсульную коллекцию или просто расширить ассортимент без финансовой модели? Попробуем смоделировать это: Небольшой производитель спортивной одежды планирует расширить ассортимент, не имея точной финансовой модели. Компания вкладывается в новую линию продукции, но сталкивается с неожиданным падением спроса. Без прогноза финансовых рисков компания несет убытки и вынуждена сократить производство. Если бы была использована финансово-экономическая модель предприятия, владелец мог бы заранее смоделировать различные сценарии и рассчитать риски, избегая вложений в неперспективные направления.

Чем собственнику бизнеса может быть полезна финансовая модель?
 
Для владельца бизнеса модель финансовой структуры организации — это инструмент, который позволяет держать руку на пульсе. Она помогает:

• Контролировать денежные потоки

Вы всегда будете знать, сколько денег уходит на текущие расходы и сколько вы зарабатываете. Это критически важно для поддержания стабильности бизнеса и предотвращения кассовых разрывов.
 

• Оценивать стоимость компании

Финансовая модель помогает оценить текущую стоимость компании и её перспективы. Это особенно полезно, если вы планируете привлекать инвесторов или выходить на новые рынки.
 

• Ставить реалистичные цели

Финансовая модель позволяет увидеть реальные показатели бизнеса и на основе этого ставить цели. Например, креативная студия может оценить, сколько новых клиентов нужно привлечь, чтобы увеличить прибыль на 20%.
 

• Оптимизировать расходы

Финансовая модель может помочь понять, где находятся узкие места и избыточные расходы. Например, студия может использовать модель для анализа, сколько средств уходит на аутсорсинг или аренду помещений. Выявив эти затраты, руководство может принять решение о покупке оборудования для внутреннего использования, что сократит расходы в долгосрочной перспективе.
 

• Прогнозировать и управлять рисками

Финансовая модель помогает анализировать возможные риски и готовить бизнес к разным сценариям. Например, креативная студия может создать несколько вариантов прогноза: оптимистичный (при увеличении числа клиентов), реалистичный и пессимистичный (при уменьшении спроса на услуги). Это позволяет заранее разработать план действий на случай снижения доходов и поддерживать финансовую устойчивость компании.

Заключение
 
Финансовая модель — это не просто цифры и графики. Подробно, как выглядит финансовая модель мы рассмотрим в нашей следующей статье на примере event-агентства. Резюмируя, еще раз подчеркнем важность этого инструмента, сравнив его с дорожной картой, которая помогает бизнесу ориентироваться в мире финансов, избегать ошибок, «пробок» и двигаться вперёд. Независимо от того, управляете ли вы малым креативным агентством или крупной корпорацией, грамотная финансовая модель помогает принимать взвешенные решения и достигать новых высот.
А с Planka, разработка такой модели становится не просто понятным инструментом, а шагом к успеху вашего бизнеса.